年金の源泉徴収税について教えてください。

年金年額から必要経費を差し引いた金額が25万円以上となる場合は、所得税法により年金額から必要経費を差し引いた金額の10.21％（2013年1月以降は復興特別所得税を含む）を源泉徴収しています。 源泉徴収税額は、確定申告により他の所得とあわせて税金の過不足が調整されます。 ※1　年金額…受取プランに応じ... 詳細表示

契約者と年金受取人が別人の場合の税金について教えてください。

【年金の支払開始時】 個人の契約で契約者と年金受取人が別人の場合は、年金を受け取る権利が贈与されたものとみなされ、贈与税が課税されます。 ※年金開始前に契約者変更があった場合、年金を受け取る権利の内、旧契約者が負担した保険料部分について贈与されたものとみなされます。 ＜年金を受け取る権利＞ 年金を... 詳細表示

死亡保険金の受取方法にはどのような方法がありますか？

すえ置制度のご利用と金融機関の口座でのお受取りの2つの方法があります。 両方組み合わせていただくこともできます。 すえ置制度の詳細は「死亡保険金お受取り時のすえ置制度のご案内」をご確認ください。 ※契約によってはすえ置の取り扱いができない場合があります。 詳細表示

契約者と年金受取人が同人の場合の税金について教えてください。

毎年の年金は、税法上「雑所得」として他の所得（給与所得等）と合算されて所得税の対象となります。 雑所得金額の計算方法 　　　　 ※1 配当金等・・・配当金と分割利息（年2回払･年4回払を選択した場合に分割した年金に付利する利息）の合計です。配当方法が年金買増の場合、増加年金は年金年額には含めず配当金... 詳細表示

手術を受けましたが、手術名がわかりません。どのように確認したらよいですか？

診療明細書や手術同意書など、医療機関発行の書類をお持ちの場合は、お手元の書類でご確認ください。医療機関発行の書類をお持ちでない場合は、手術を受けた医療機関へお問い合わせください。 ※診療明細書：医療費の支払の際に、領収書等と併せて病院から発行される書類です。 ※手術同意書：手術を受ける前に医師等が患者... 詳細表示

年金支払証明書の再発行・発行依頼について教えてください。

その年の1/1から12/31までにお受け取りになった年金額（年金支払明細書の年金欄を参照ください。）が20万円以下の方や、再送付が必要な方は、担当の生涯設計デザイナーもしくは第一生命コンタクトセンターまでお申出ください。 なお、ご連絡の際は、年金証書や生涯設計レポートなどで証書番号をご確認のうえ、年金受取人ご本... 詳細表示

必要経費について教えてください。

年金の必要経費とは、年金の収入から差し引くことができる経費のことです。 必要経費を差し引いた残りの金額が、年金等に係る雑所得として課税されます。 詳細は「Q.契約者と年金受取人が同人の場合の税金について教えてください。」を参照ください。 詳細表示

戸籍代行取得サービスの紹介とは、どのようなものですか？

死亡保険金の請求にあたって戸籍が必要となる場合に、ご自身で戸籍を取得することが難しいというお客さまに対して、当社が提携する行政書士法人みらいリレーションを紹介するサービスです。 行政書士法人みらいリレーションがお客さまに代わって戸籍謄（抄）本を取得いたします。 このサービスは、当社と提携する行政書士法人み... 詳細表示

成年後見制度サポートではどのようなサポートを受けられますか？

認知症などにより保険金等を請求できる方がいない場合、代理請求を行うために成年後見人の選任が必要になることがあります。当社と協定を結ぶ（公社）成年後見センター・リーガルサポート等が紹介する司法書士等が成年後見人選任手続きを支援することで、保険金等のスムーズな請求手続きをサポートします。 くわしくは当社へお問い合わ... 詳細表示

満期保険金の課税種類について教えてください。

満期保険金を受け取ったときの課税関係は次のとおりです。 税務のお取り扱いについては2023年10月現在の法令・通達・判例に基づいたものであり将来的に変更されることもあります。詳しくは、お近くの税務署等にご確認ください。 詳細表示